	НОВОСИБИРСКЭНЕРГО
	ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГЕТИКИ И ЭЛЕКТРИФИКАЦИИ


			Бухгалтерская отчетность


Консолидированная финансовая отчетность за 2003 год (по МСФО)

28 июля 2004 г.



Годовая финансовая (бухгалтерская) отчетность за 2003 год

6 мая 2004 г.



Бухгалтерская отчетность за 2002 год

12 апреля 2003 г.



Бухгалтерская отчетность за 2001 год

11 апреля 2003 г.



Бухгалтерская отчетность за 2000 год

10 апреля 2003 г.



Страница: 1 2 3

English version


	Об энергосистеме


	Новости компании


	Публикации в прессе

Акционерам


	Результаты собраний


	Совет директоров


	Об эмитенте


	Существенные факты


	Ценные бумаги


	Аффилированные лица


	Годовые отчеты


	Квартальные отчеты


	Устав


	Права акционеров


	Курс акций


	Дивиденды


	Бухгалтерская отчетность


	Документы Общества


	Потребителям


	Управление


	Уставный капитал


	Пресс-служба


	Объявления


	Карта сайта


	Реквизиты


	Рассылка

Бухгалтерская отчетность за 2002 год

УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА

А. Основа представления

Данная бухгалтерская отчетность сформирована в соответствии с действующими в РФ правилами бухгалтерского учета и порядком составления отчетности на основе следующей учетной политики:
Учетная политика в ОАО "Новосибирскэнерго" едина для всех подразделений и утверждена Приказом ОАО "Новосибирскэнерго" №437 от 29.12.2001 г. Изменения и дополнения в учетную политику вносились в отчетном периоде в связи с вводом в действие новых положений по бухгалтерскому учету в РФ. ОАО " Новосибирскэнерго" изменило учетную политику в части нормы начисления амортизации по основным средствам, введенным в эксплуатацию до 01.01.2002 г. и предельной стоимости основных средств разрешенных к списанию по мере отпуска их в эксплуатацию. Изменения введены Приказом № 598 от 03.09.2002 г.

Б. Основные средства

Оценка имущества, приобретенного за плату, осуществляется путем суммирования фактически произведенных затрат на его приобретение; имущества, полученного безвозмездно, по рыночной стоимости на дату оприходования; имущества, произведенного в самом ОАО "Новосибирскэнерго", - по стоимости его изготовления.

Переоценка основных средств была произведена на основании приказа Генерального директора ОАО "Новосибирскэнерго" № 349 от 29.10.2001 г. Переоценка осуществлялась независимым оценщиком методом прямого пересчета, в части ОС. Переоценки подвергались следующие группы ОС:
- здания производственные;
- сооружения;
- машины и оборудование;
- транспортные средства.

Объекты социально-бытового назначения не переоценивались. Бухгалтерский учет основных средств осуществляется в соответствии с ПБУ 6/01.

Затраты, связанные с достройкой и дооборудованием, увеличивают стоимость основных средств. Затраты, связанные с модернизацией и реконструкцией, увеличивают первоначальную стоимость основных средств при условии улучшения ранее принятых нормативных показателей функционирования объектов основных средств. Источником покрытия вышеуказанных затрат является амортизация.

Амортизация начисляется с первого числа месяца, следующего за месяцем принятия объекта к бухгалтерскому учету.

По всем видам основных средств, на которые начисляется амортизация, применяется линейный способ начисления амортизации. По основным средствам, введенным в эксплуатацию до 01.01.2002 г. амортизация начисляется, исходя из норм амортизационных отчислений, утвержденных постановлением Совета Министров СССР от № 1072. По основным средствам, введенным после 01.01.2002 г. амортизация начисляется, исходя из сроков полезного использования в соответствии со Справочником сроков полезного использования основных фондов ОАО "Новосибирскэнерго". По объектам социальной сферы, кроме жилищного фонда, амортизация начисляется в аналогичном порядке.

Объекты основных средств, стоимостью не более 10 000 руб. за единицу, а также приобретенные книги, брошюры списываются на затраты путем начисления 100% амортизации по мере отпуска их в производство или эксплуатацию.
В составе расходов амортизация признается согласно норме, предусмотренной в ПБУ 10/99 "Расходы организации".

Объекты основных средств, которые выбыли или были ликвидированы, списываются с бухгалтерского баланса вместе с соответствующей накопленной амортизацией.

Любые прибыли или убытки от ликвидации или списания основных средств, кроме объектов социальной сферы, по которым ранее был создан Фонд социальной сферы, включены в отчет о прибылях и убытках в качестве операционного или внереализационного дохода или расхода. Убытки от ликвидации объектов социальной сферы, по которым ранее был создан Фонд социальной сферы, в связи с его переносом по состоянию на 01.01.2002 г. на счет нераспределенной прибыли прошлых лет, относилась на счет нераспределенной прибыли прошлых лет.

При выбытии объекта основных средств сумма его дооценки переносится с добавочного капитала в непокрытый убыток прошлых лет.

Затраты по ремонту и обслуживанию признаются как расходы в том периоде, в котором они понесены. Политика ОАО "Новосибирскэнерго" состоит в том, чтобы проводить ремонт и обслуживание такого уровня, который необходим для обеспечения эксплуатации основных средств в течении установленных сроков амортизации.

Основных средств, полученных по договору финансовой аренды, на балансе не имеется.

В. Финансовые вложения

Финансовые вложения учитываются по фактическим затратам на приобретение. По долговым ценным бумагам (ОФЗ-ФД) разницу между суммой фактических затрат на приобретение и номинальной стоимостью в течение срока их обращения равномерно, по мере начисления причитающегося по ним дохода относят на финансовые результаты. Вложения в акции других организаций, котирующихся на фондовой бирже, котировка которых регулярно публикуется, отражаются по наименьшей из оценок - рыночной стоимости или фактическим затратам.

Любые прибыли и убытки, связанные с продажей ценных бумаг, отражаются в отчете о прибылях и убытках.

Г. Производственные запасы

Производственные запасы, используемые в производстве, товары, готовая продукция, незавершенное производство отражены в балансе по фактической себестоимости изготовления и по фактической стоимости приобретения. Общехозяйственные и управленческие расходы не включаются в стоимость запасов и признаются как расходы в том периоде, в котором они понесены. Фактическая себестоимость запасов, определяются по средневзвешенной стоимости.

При принятии к бухгалтерскому учету активов в качестве материально- производственных запасов использовалось условие п.4 ПБУ 6/01 - срок полезного использования менее 12 месяцев. Спецодежда и спец. обувь признана в бухгалтерском учете в качестве материально- производственного запаса.

В составе незавершенного производства числится затраты, связанные с демонтажем основных средств до из фактического списания с баланса. Оценка незавершенного производства отражается в бухгалтерском учете по фактическим затратам.

Д. Задолженность покупателей (потребителей)

Задолженность покупателей показана в бухгалтерском балансе за вычетом резерва по сомнительным долгам. Резерв сомнительных долгов создается один раз в год на основе результатов проведенной инвентаризации дебиторской задолженности потребителей энергии перед составлением годовой отчетности. Размер резерва определяется по каждому долгу конкретного потребителя в зависимости от сроков оплаты счетов с учетом следующих допущений:
- по дебиторской задолженности, дата образования которой свыше 12 месяцев и отсутствует объективная информация об оплате данной задолженности, создается резерв сомнительной задолженности, равный 100% сумме долга;
- по дебиторской задолженности, дата образования которой менее 12 месяцев и при наличии у данного дебитора задолженности, дата образования которой свыше 12 месяцев и отсутствия объективной информации об оплате данной задолженности создается резерв, равный 100% сумме долга;
- по дебиторской задолженности, образовавшейся в результате предоставления льгот отдельным категориям граждан при оплате ими потребленной энергии в соответствии с действующим законодательством и отсутствии законодательно закрепленного источника возмещения расходов по предоставленным льготам, создается резерв сомнительной задолженности, равный 100% сумме долга.

Е. Добавочный капитал

Добавочный капитал формируется за счет прироста стоимости основных средств, определяемого при переоценке, эмиссионного дохода, полученного в результате продажи акций Общества по цене, превышающей их номинальную стоимость.

Ж. Резервный капитал

Общество создает резервный капитал, предназначенный для покрытия потерь в размере 15% от уставного капитала. Резервный капитал создается путем ежегодных отчислений 5% чистой прибыли Общества до достижения им предельного размера.

З. Выручка от продаж

Выручка от продажи продукции (выполнения работ, оказания услуг) отражается в бухгалтерской отчетности при одновременном соблюдении следующих условий: 1) имеется право на получение выручки; 2) существует уверенность в поступлении экономических выгод; 3) право собственности на продукцию перешло к покупателю, работа принята заказчиком, услуга оказана; и 4) сумма выручки и расходы, которые произведены (будут произведены) могут быть определены. Выручка от выполнения строительно-монтажных работ признается по мере их готовности при завершении работ по конструктивным или этапам строительства.
Выручка от продажи в отчетности показана за минусом налога на добавленную стоимость, налога с продаж и таможенных пошлин.

И. Стоимость привлечения заемных средств

Затраты по полученным заемным средствам признаются расходами в момент их возникновения за исключением случаев, когда они относятся к финансированию крупных проектов, связанных со строительством. В таких случаях указанные затраты капитализируются до даты сдачи объекта в эксплуатацию. После сдачи объекта общая сумма капитализированных затрат, связанных с привлечением заемных средств, включается в стоимость объекта и списывается через амортизацию.

К. Операции в иностранной валюте

Операции, выраженные в иностранной валюте, учитываются в российских рублях. Пересчет стоимости активов и обязательств, выраженной в иностранной валюте, в российские рубли производится по курсу Центрального банка РФ для этой иностранной валюты по отношению к российскому рублю на дату совершения операции в иностранной валюте, а также на дату составления бухгалтерской отчетности.

Курсовые разницы относятся на счет прибылей и убытков в составе прочих внереализационных доходов или расходов за период, когда они возникли.

Курс доллара США, действовавший по состоянию на 31 декабря 2002 и 2001 гг., составлял 31,78 руб. и 30,14 руб. за 1 доллар США, соответственно.

Л. Условные обязательства

Условные убытки отражаются в бухгалтерском балансе и отчете о прибылях и убытках, если одновременно а) существует высокая вероятность, что будущие события подтвердят снижение стоимости активов (принимая во внимание любое вероятное возмещение) или существование обязательств по состоянию на отчетную даты и б) условное обязательство, и связанный с ним условный убыток, могут быть достаточно обоснованно оценены.

М. Информация по сегментам

Основными видами деятельности Общества являются :производство, передача, распределение и реализация электрической и тепловой энергии в соответствии с заключенными договорами и режимами работы . Данные виды деятельности являются первичными отчетными сегментами Общества, поскольку основные риски и прибыли Общества определяются различием в производимой продукции

Учитывая то, что Общество свою деятельность ведет только на территории Новосибирской области вторичная информация (географические сегменты) не раскрываются.

Н. Изменения в учетной политике

Изменения, внесенные в учетную политику 2002 г. по сравнению с 2001 г., отмечены в 2 (А). В учетную политику Общества на 2003 г. внесены изменения, вытекающие из вступивших в действие с 1 января 2003 г. новых положений по бухгалтерскому учету: ПБУ 16/02 "Информация по прекращаемой деятельности"; ПБУ 17/02 "Учет расходов на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы"; ПБУ 18/02 "Учет расчетов по налогу на прибыль"; ПБУ 19/02 "Учет финансовых вложений". В частности установлен порядок: создания и использования резерва связанного с прекращением деятельности; списания расходов по научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим расходам; учета отложенных налоговых активов и отложенных налоговых обязательств; корректировки стоимости ценных бумаг, по которым можно определить текущую рыночную стоимость, и признания обесценения финансовых вложений, по которым не определяется текущая рыночная стоимость; оценки при выбытии финансовых вложений в ценные бумаги, по которым не определяется текущая рыночная стоимость.

И. Вступительные и сравнительные данные

Данные бухгалтерского баланса на начало 2002 г. сформированы путем корректировки данных бухгалтерского баланса на конец 2001 г. с учетом проведенной переоценки основных средств, а также изменений правил бухгалтерского учета и отчетности.

*Наименование статьи*	*Код стр.*	*Сумма до корректировки*	*Корректировка*		*Сумма с учетом корректировки*
*Наименование статьи*	*Код стр.*	*Сумма до корректировки*	*правила ведения бухгалтерского учета и составления отчетности*	*переоценка основных средств*	*Сумма с учетом корректировки*
*Нематериальные активы*	*110*	*4 177*	*-4 177*	-	-
*в том числе*	*114*
*другие виды нематериальных активов*		*4 177*	*-4 177*	-	-
*Основные средства*	*120*	*3 530 687*	*17 805*	*8 551 573*	*12 100 065*
*в том числе*
*здания, машины и оборудования, сооружения*	*122*	*3 465 837*	-	*8 542 681*	*12 008 518*
*другие виды основных средств*	*123*	*64 850*	*17 805*	*8 892*	*91 547*
*Запасы*	*210*	*917 250*	*-13 628*	-	*903 622*
*в том числе*				-
*сырье, материалы и другие аналогичные ценности*	*211*	*893 981*	*-19 639*	-	*874 342*
*готовая продукция и товары для перепродажи*	*214*	*5 769*	*621*	-	*6 390*
*расходы будущих периодов*	*216*	*4 478*	*5 390*	-	*9 868*
*Дебиторская задолженность (платежи в течение 12 мес.)*	*240*	*2 004 389*	*-5 698*	-	*1 998 691*
*в том числе*
*покупатели и заказчики*	*241*	*1 182 546*	*-5 698*	-	*1 176 848*
*Краткосрочные финансовые вложения*	*250*	*15 817*	*5 698*	-	*21 515*
*в том числе*
*прочие краткосрочные финансовые вложения*	*253*	*15 817*	*5 698*	-	*21 515*
*Добавочный капитал*	*420*	*5 673 909*	-	*8 551 573*	*14 225 482*
*Фонд социальный сферы*	*440*	*72 462*	*-72 462*	-	-
*Непокрытый убыток прошлых лет*	*465*	*-62 397*	-	*-307 681*	*-370 078*
*Непокрытый убыток отчетного года*	*475*	*-380 143*	-	*380 143*	-
*Кредиторская задолженность по налогам и сборам*	*626*	*302 450*	*72 460*	-	*374 910*
*Прочие кредиторы*	*628*	*425 234*	*-72 460*	-	*352 774*

Для обеспечения сопоставимости данных за 2002 год с данными за предшествующий год соответствующие данные годовой бухгалтерской отчетности за 2001 год, такие как внереализационные, операционные доходы и расходы были скорректированы. Данная корректировка связана с переносом списанных с баланса в 2001 году пени по потребителям э\т энергии с сумме 348 759 тыс. руб. с внереализационных доходов во внереализационные расходы. Списание пени в 2001 году было произведено по результатам инвентаризации и признанием данной задолженности не подтвержденной потребителями в отчетности 2001 года, данное исправление было отражено во внереализационных доходах с минусом. Для сопоставимости с 2002 годом внесены изменения в «Отчете о прибылях и убытках» за 2001 год. Изменения связаны с отражением выбытия векселей через операционные доходы и расходы.

*Наименование статьи (код строки)*	*Сумма до корректировки*	*Корректировка*	*Сумма с учетом корректировки*
Операционные доходы (стр.090)	*701 178*	*1 407 419*	*2 108 597*
*в том числе*
*доходы по операциями с ценными бумагами*	*580 293*	*1 407 419*	*1 987 712*
Операционные расходы (стр.100)	*766 898*	*1 407 419*	*2 174 317*
*в том числе*
*расходы по операциями с ценными бумагами*	*581 026*	*1 407 419*	*1 988 445*
*Внереализационные доходы (стр.120)*	*-227 423*	*348 759*	*121 336*
*в том числе*
*пени по электроэнергии и теплоэнергии*	*-315 325*	*348 759*	*33 434*
*Внереализационные расходы (стр.130)*	*305 793*	*348 759*	*654 552*
*в том числе*
*убытки по операциям прошлых лет, выявленные в отчетном периоде*	*24 738*	*348 759*	*373 497*

К. Порядок составления отчетности

ОАО "Новосибирскэнерго" не имеет в своем составе филиалов - самостоятельных юридических лиц. Бухгалтерская отчетность как система показателей, отражающих имущественное и финансовое положение ОАО "Новосибирскэнерго" на отчетную дату, составлена по принципу объединения показателей отдельных балансов 24 обособленных подразделений, входящих в состав ОАО "Новосибирскэнерго".

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

			Коды
Форма № 1 по ОКУД			0710001
на 31 декабря 2002 г.	Дата (год, месяц, число)
Организация: Открытое акционерное общество энергетики и электрификации "Новосибирскэнерго"		по ОКПО	105710
Идентификационный номер налогоплательщика		ИНН	5411100018
Вид деятельности: Хозяйственное управление промышленностью		по ОКДП	7513020
Организационно-правовая форма / форма собственности: ОАО		по ОКОПФ/ОКФС	1
Единица измерения: тыс. руб.		по ОКЕИ

АКТИВ	Код стр.	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода
1	2	3	4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы (04, 05)	110	-	-
патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы	111
организационные расходы	112
деловая репутация организации	113
Основные средства (01, 02, 03)	120	12 100 065	11 520 202
земельные участки и объекты природопользования	121
здания, машины и оборудование	122	12 008 518	11 431 855
другие виды основных средств	123	91 547	88 347
Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61)	130	2 683 596	2 788 050
Доходные вложения в материальные ценности (03)	135
имущество для передачи в лизинг	136
имущество, предоставляемое по договору проката	137
Долгосрочные финансовые вложения (06,82)	140	12 473	185 264
инвестиции в дочерние общества	141		173 997
инвестиции в зависимые общества	142	1 585	385
инвестиции в другие организации	143	4 888	4 882
займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев	144	6 000	6 000
прочие долгосрочные финансовые вложения	145
Прочие внеоборотные активы	150
ИТОГО по разделу I	190	14 796 134	14 493 516
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы	210	903 622	585 344
сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16)	211	874 342	478 189
животные на выращивании и откорме (11)	212	7 085	11
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)	213	5 937	7 949
готовая продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41)	214	6 390	5 794
товары отгруженные (45)	215
расходы будущих периодов (31)	216	9 868	93 401
прочие запасы и затраты	217
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)	220	324 365	405 245
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	230	43 877	36 778
покупатели и заказчики (62, 76, 82)	231
векселя к получению (62)	232
задолженность дочерних и зависимых обществ (78)	233
авансы выданные (61)	234	41 016	35 000
прочие дебиторы	235	2 861	1 778
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	1 998 691	1 819 704
покупатели и заказчики (62, 76, 82)	241	1 176 848	940 682
векселя к получению (62)	242
задолженность дочерних и зависимых обществ (78)	243
задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75)	244
авансы выданные (61)	245	23 047	69 619
прочие дебиторы	246	798 796	809 408
Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82)	250	21 515	200 743
займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев	251		30 000
собственные акции, выкупленные у акционеров	252
прочие краткосрочные финансовые вложения	253	21 515	170 743
Денежные средства	260	106 806	359 121
касса (50)	261	422	191
расчетные счета (51)	262	8 436	35 633
валютные счета (52)	263
прочие денежные средства (55, 56, 57)	264	97 948	323 297
Прочие оборотные активы	270	825	552
ИТОГО по разделу II	290	3 399 701	3 407 487
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)	300	18 195 835	17 901 003

ПАССИВ	Код стр.	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода
1	2	3	4
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал (85)	410	16 075	160 746
Добавочный капитал (87)	420	14 225 482	13 997 701
Резервный капитал (86)	430
резервы, образованные в соответствии с законодательством	431
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	432
Фонд социальной сферы (88)	440
Целевые финансирование и поступления (96)	450
Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)	460
Непокрытый убыток прошлых лет (88)	465	(370 078)	(336 816)
Нераспределенная прибыль отчетного года (88)	470		50 121
Непокрытый убыток отчетного года (88)	475
ИТОГО по разделу III	490	13 871 479	13 871 752
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты (92, 95)	510
кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты	511
займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты	512
Прочие долгосрочные обязательства	520	1 033 499	984 396
ИТОГО по разделу IV	590	1 033 499	984 396
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты (90, 94)	610	383 108	220 000
кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты	611	383 108	220 000
займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты	612
Кредиторская задолженность	620	2 778 766	2 696 922
поставщики и подрядчики (60, 76)	621	1 200 807	1 165 031
векселя к уплате (60)	622	449 972	465 743
задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78)	623		93 733
задолженность перед персоналом организации (70)	624	99 614	78 275
задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69)	625	149 535	40 318
задолженность перед бюджетом (68)	626	374 910	519 281
авансы полученные (64)	627	140 154	100 690
прочие кредиторы	628	352 774	233 851
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75)	630	4 553	3 926
Доходы будущих периодов (83)	640	124 425	124 001
Резервы предстоящих расходов (89)	650
Прочие краткосрочные обязательства	660	5	6
ИТОГО по разделу V	690	3 290 857	3 044 855
БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)	700	18 195 835	17 901 003

СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ

Наименование показателя	Код стр.	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода
1	2	3	4
Арендованные основные средства (001)	910	1 095 395	1 102 360
в том числе по лизингу	911
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002)	920	12 187	4 609
Товары, принятые на комиссию (004)	930
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007)	940	92 738	135 718
Обеспечения обязательств и платежей полученные (008)	950
Обеспечения обязательств и платежей выданные (009)	960	1 247 712	404 640
Износ жилищного фонда (014)	970	12 642	1 808
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов (015)	980
Малооцененные средства (012)		9 614	33 401

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

			Коды
Форма № 2 по ОКУД			0710002
за 2002 год	Дата (год, месяц, число)
Организация: Открытое акционерное общество энергетики и электрификации "Новосибирскэнерго"		по ОКПО	105710
Идентификационный номер налогоплательщика		ИНН	5411100018
Вид деятельности: Хозяйственное управление промышленностью		по ОКДП	7513020
Организационно-правовая форма / форма собственности: ОАО		по ОКОПФ/ОКФС	1
Единица измерения: тыс. руб.		по ОКЕИ

по отгрузке

Наименование показателя	Код стр.	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года
1	2	3	4
I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	010	8 347 970	6 809 589
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	020	7 464 630	6 419 826
Валовая прибыль	029	883 340	389 763
Коммерческие расходы	030
Управленческие расходы	040
Прибыль (убыток) от продаж (строки (010 - 020 - 030 - 040))	050	883 340	389 763
II. Операционные доходы и расходы
Проценты к получению	060	7 822	207
Проценты к уплате	070	183 667	70 150
Доходы от участия в других организациях	080
Прочие операционные доходы	090	4 347 748	2 108 597
Прочие операционные расходы	100	4 586 637	2 174 317
III. Внереализационные доходы и расходы
Внереализационные доходы	120	159 192	121 336
Внереализационные расходы	130	303 908	654 552
Прибыль (убыток) до налогообложения (строки 050 + 060 - 070 + 080 + 090 - 100 + 120 - 130)	140	323 890	(279 116)
Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи	150	278 274	100 763
Прибыль (убыток) от обычной деятельности	160	45 616	(379 879)
IV. Чрезвычайные доходы и расходы
Чрезвычайные доходы	170	4 505	20
Чрезвычайные расходы	180
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) (строки (160 + 170 - 180))	190	50 121	(380 143)
СПРАВОЧНО. Дивиденды, приходящиеся на одну акцию: по привилегированным	201	1.965
по обычным	202	-
Предполагаемые в следующем отчетном году суммы дивидендов, приходящиеся на одну акцию: по привилегированным	203
по обычным	204

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ

Наименование показателя	Код стр.	За отчетный период		За аналогичный период предыдущего года
		прибыль	убыток	прибыль	убыток
1	2	3	4	5	6
Штрафы, пени и неустойки признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании	210	14 798	74 717	44 325	6 736
Прибыль (убыток) прошлых лет	220	11 473	20 379	11 003	373 497
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств	230	52	482	71	1 161
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте	240	4	27
Снижение себестоимости материально-производственных запасов на конец отчетного периода	250		1 258		3 326
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности	260	27 061	42 980	6 077	95 175

ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА

			Коды
Форма № 3 по ОКУД			0710003
за 2002 год	Дата (год, месяц, число)
Организация: Открытое акционерное общество энергетики и электрификации "Новосибирскэнерго"		по ОКПО	105710
Идентификационный номер налогоплательщика		ИНН	5411100018
Вид деятельности: Хозяйственное управление промышленностью		по ОКДП	7513020
Организационно-правовая форма / форма собственности: ОАО		по ОКОПФ/ОКФС	1
Единица измерения: тыс. руб.		по ОКЕИ

Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало года	Поступило в отчетном году	Израсходо-вано (использо-вано) в отчетном году	Остаток на конец года
1	2	3	4	5	6
I. Капитал

Уставный (складочный) капитал	010	16 075	144 671		160 746
Добавочный капитал	020	14 225 482		227 781	13 997 701
Прирост стоимости имущества по переоценке	021	13 232 081		227 781	13 004 300
Резервный фонд	030	-	-	-	-
	040	-	-	-	-
Нераспределенная прибыль прошлых лет - всего	050	(370 078)	133 231	49 848	(286 695)
Фонд социальной сферы	060
Целевые финансирование и поступления - всего	070
	080
Итого по разделу I	079	13 871 479	277 902	277 629	13 871 752
II. Резервы предстоящих расходов - всего	080
Итого по разделу II	089	-	-	-	-
III. Оценочные резервы - всего	090
Итого по разделу III	099	-	116 802	-	116 802
IV. Изменение капитала
Величина капитала на начало отчетного периода	100	13 871 479			5 770 770
Увеличение капитала - всего	110	277 902			8 551 546
в том числе: за счет дополнительного выпуска акций	111	50 121
за счет переоценки активов	112	144 671
за счет прироста имущества	113				8 551 546
за счет реорганизации юридического лица (слияние, присоединение)	114	-	-	-	-
за счет доходов, которые в соответствии с правилами бухгалтерского учета и отчетности относятся непосредственно на увеличение капитала	115	83 110
Уменьшение капитала - всего	120	277 629			450 837
в том числе: за счет уменьшения номинала акций	121	-	-	-	-
за счет уменьшения количества акций	122	-	-	-	-
за счет реорганизации юридического лица (разделение, выделение)	123	-	-	-	-
за счет переоценки активов	124	227 781
за счет расходов, которые в соответствии с правилами бухгалтерского учета и отчетности относятся непосредственно на уменьшение капитала	124				68 858
за счет выплаты дивидендов	125				1 836
за счет убытков отчетного года	126				380 143
Результаты по передаче имущества в муниципальную собственность	127	49 848
Величина капитала на конец отчетного периода	130	13 871 752			13 871 479

СПРАВКИ

Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало года		Остаток на конец года
1	2	3		4
1) Чистые активы	150	13 874 354		13 874 484
		Из бюджета		Из внебюджетных фондов
		за отчетный год	за предыду-щий год	за отчетный год	за предыду-щий год
		3	4	5	6
2) Получено на:
расходы по обычным видам деятельности - всего	160	57 327	5 827	10 684	3 172
Капитальные вложения во внеоборотные активы	170	-	-	-	-

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

			Коды
Форма № 4 по ОКУД			0710004
за 2002 год	Дата (год, месяц, число)
Организация: Открытое акционерное общество энергетики и электрификации "Новосибирскэнерго"		по ОКПО	105710
Идентификационный номер налогоплательщика		ИНН	5411100018
Вид деятельности: Хозяйственное управление промышленностью		по ОКДП	7513020
Организационно-правовая форма / форма собственности: ОАО		по ОКОПФ/ОКФС	1
Единица измерения: тыс. руб.		по ОКЕИ

Наименование показателя	Код стр.	Сумма	Из нее
			по текущей деятельности	по инв. деятельности	по финан. деятельности
1	2	3	4	5	6
1. Остаток денежных средств на начало года	010	106 806	x	x	x
2. Поступило денежных средств - всего	020	16 932 066	11 518 012	7 194	5 406 860
в том числе:
выручка от продажи товаров, продукции, работ и услуг	030	9 060 689	9 060 689	x
выручка от продажи основных средств и иного имущества	040	2 551 451	28 242	5 400	2 517 809
авансы, полученные от покупателей (заказчиков)	050	98 289	98 289	x
бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование	060	69 887			69 887
безвозмездно	070
кредиты полученные	080	940 962	-	-	940 962
займы полученные	085	453 775			453 775
дивиденды, проценты по финансовым вложениям	090	7 578	x	71	7 507
прочие поступления	110	3 749 435	2 330 792	1 723	1 416 920
3. Направлено денежных средств - всего	120	16 679 754	7 215 598	482 804	7 447 900
в том числе:
на оплату приобретенных товаров, работ, услуг	130	4 946 762	4 629 876	316 886
на оплату труда	140	1 038 915	x	x	x
отчисления в государственные внебюджетные фонды	150	494 537	x	x	x
на выдачу подотчетных сумм	160	27 444	27 444
на выдачу авансов	170	56 051	4 951	51 100
на оплату долевого участия в строительстве	180		x		x
на оплату машин, оборудования и транспортных средств	190	102 118	x	102 118	x
на финансовые вложения	200	4 689 613		12 700	4 676 913
на выплату дивидендов, процентов по ценным бумагам	210	627	x		627
на расчеты с бюджетом	220	1 359 324	1 359 324	x
на оплату процентов и основной суммы по полученным кредитам, займам	230	1 101 962			1 101 962
прочие выплаты, перечисления и т.п.	250	2 796 313	1 127 915	-	1 668 398
4. Остаток денежных средств на конец отчетного периода	260	359 118	x	x	x
Справочно: Из строки 020 поступило по наличному расчету (кроме данных по строке 100) - всего	270	223 725
в том числе по расчетам:
с юридическими лицами	280	177 064
с физическими лицами	290	46 661
из них с применением:
контрольно - кассовых аппаратов	291	46 633
бланков строгой отчетности	292	28
Наличные денежные средства:
поступило из банка в кассу организации	295	347 227
сдано в банк из кассы организации	296	139 289

ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ

			Коды
Форма № 5 по ОКУД			0710005
за 2002 год	Дата (год, месяц, число)
Организация: Открытое акционерное общество энергетики и электрификации "Новосибирскэнерго"		по ОКПО	105710
Идентификационный номер налогоплательщика		ИНН	5411100018
Вид деятельности: Хозяйственное управление промышленностью		по ОКДП	7513020
Организационно-правовая форма / форма собственности: ОАО		по ОКОПФ/ОКФС	1
Единица измерения: тыс. руб.		по ОКЕИ

1. ДВИЖЕНИЕ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ

Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Получено	Погашено	Остаток на конец отчетного года
1	2	3	4	5	6
Долгосрочные кредиты	110				-
в том числе не погашенные в срок	111				-
Долгосрочные займы	120				-
в том числе не погашенные в срок	121				-
Краткосрочные кредиты	130	383 108	1 014 586	1 177 694	220 000
в том числе не погашенные в срок	131				-
Краткосрочные займы	140	-	453 775	453 775	-
в том числе не погашенные в срок	141				-

2. ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ

Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Возникло обязательств	Погашено обязательств	Остаток на конец отчетного года
1	2	3	4	5	6
Дебиторская задолженность:
краткосрочная	210	1 998 691	14 792 129	14 971 116	1 819 704
в том числе просроченная	211	1 013 789	9 734 889	9 525 215	1 223 463
из нее длительностью свыше 3 месяцев	212	922 887	5 475 727	5 481 003	917 611
долгосрочная	220	43 877		7 099	36 778
в том числе просроченная	221	35 000			35 000
из нее длительностью свыше 3 месяцев	222	35 000			35 000
из стр. 220 задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты	223	43 877		7 099	36 778
Кредиторская задолженность:
краткосрочная	230	2 778 766	10 244 973	10 326 817	2 696 922
в том числе просроченная	231	1 809 302	6 148 456	6 580 019	1 377 739
из нее длительностью свыше 3 месяцев	232	1 298 272	3 713 085	3 800 726	1 210 631
долгосрочная	240	1 033 499	64 572	113 675	984 396
в том числе просроченная	241	-
из нее длительностью свыше 3 месяцев	242	-
из стр. 240 задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты	243	1 033 499	64 572	113 675	984 396
Обеспечения:
полученные	250	-
в том числе от третьих лиц	251	-
выданные	260	1 247 712	1 517 777	2 360 849	404 640
в том числе третьим лицам	261	456 300	162 579	520 841	98 031

СПРАВКИ К РАЗДЕЛУ 2

Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Возникло обязательств	Погашено обязательств	Остаток на конец отчетного года
1	2	3	4	5	6
1) Движение векселей
Векселя выданные	262	449 972	453 775	438 004	465 743
в том числе просроченные	263	-			-
Векселя полученные	264				-
в том числе просроченные	265	-			-
2) Дебиторская задолженность по поставлен. продукции (работам, услугам) по фактической себестоимости	266	910 494	7 464 630	7 683 013	692 111

3) Перечень организаций-дебиторов, имеющих наибольшую задолженность

Наименование организации	Код стр.	Остаток на конец отчетного года
		всего	в том числе длительностью свыше 3 месяцев
1	2	3	4

4) Перечень организаций-кредиторов, имеющих наибольшую задолженность

Наименование организации	Код стр.	Остаток на конец отчетного года
		всего	в том числе длительностью свыше 3 месяцев
1	2	3	4

3. АМОРТИЗИРУЕМОЕ ИМУЩЕСТВО

Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Поступило (введено)	Выбыло	Остаток на конец отчетного года
1	2	3	4	5	6
I. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ
Права на объекты интеллектуальной (промышленной) собственности	310
в том числе права, возникающие: из авторских и иных договоров на произведения науки, литературы, искусства и объекты смежных прав, на программы ЭВМ, базы данных и др.	311
из патентов на изобретения, промышленные образцы, селекционные достижения, из свидетельств на полезные модели, товарные знаки и знаки обслуживания или лицензионных договоров на их использование	312
из прав на ноу-хау	313
Права на пользование обособленными природными объектами	320
Реорганизационные расходы	330
Деловая репутация организации	340
Прочие	349	-	-	-	-
Итого (сумма строк 310 + 320 + 330 + 340 + 349)	350	-	-	-	-
II. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА
Земельные участки и объекты природопользования	360				-
Здания	361	4 543 119	118 673	84 531	4 577 261
Сооружения	362	20 096 186	159 737	234 277	20 021 646
Машины и оборудование	363	14 897 196	164 684	169 861	14 892 019
Транспортные средства	364	105 890	25 177	14 008	117 059
Производственный и хозяйственный инвентарь	365	28 242	28 261	23 091	33 412
Рабочий скот	366	69		69	-
Продуктивный скот	367	1 904	438	2 342	-
Многолетние насаждения	368	60			60
Другие виды основных средств	369	35 339	9 256	29 783	14 812
Итого (сумма строк 360 - 369)	370	39 708 005	506 226	557 962	39 656 269
в том числе: производственные	371	39 521 267	504 848	489 439	39 536 676
непроизводственные	372	186 738	1 378	68 523	119 593
III. ДОХОДНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ В МАТЕРИАЛЬНЫЕ ЦЕННОСТИ
Имущество для передачи в лизинг	381
Имущество, предоставляемое по договору проката	382
Прочие	383
Итого (сумма строк 381 - 383)	385	-	-	-	-

СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3

Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного года
1	2	3	4
Из строки 371, графы 3 и 6: передано в аренду - всего	387	64 482	339 324
в том числе: здания	388	54 615	299 706
сооружения	389	7 814	22 032
	390
	391
переведено на консервацию	392
Амортизация амортизируемого имущества:
нематериальных активов	393
основных средств - всего	394	27 607 940	28 136 067
в том числе: зданий и сооружений	395	16 064 609	16 344 338
машин, оборудования, транспортных средств	396	11 530 156	11 780 855
других	397	13 175	10 874
доходных вложений в материальные ценности	398
Справочно: Результат по индексации в связи с переоценкой основных средств:
первоначальной (восстановительной) стоимости	401	39 671 503
амортизации	402	27 589 243
Имущество, находящееся в залоге	403
Стоимость амортизируемого имущества, по которому амортизация не начисляется - всего	404	10 857 675	13 049 811
в том числе: нематериальных активов	405
основных средств	406	10 857 675	13 049 811

Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Начислено (образовано)	Использовано	Остаток на конец отчетного года
1	2	3	4	5	6
Собственные средства организации - всего	410	-	825 667	658 972	166
в том числе:
прибыль, оставшаяся в распоряжении организации	411	-			-
Привлеченные средства - всего	420	-	21 310	21 310	-
в том числе:
кредиты банков	421	-			-
заемные средства других организаций	422	-			-
долевое участие в строительстве	423	-	21 310	21 310	-
из бюджета	424	-			-
из внебюджетных фондов	425	-			-
прочие	426	-			-
Всего собственных и привлеченных средств (сумма строк 410 и 420)	430	-	846 977	680 282	166 695
Справочно:
Незавершенное строительство	440	2 683 596	680 282	575 828	2 788 050
Инвестиции в дочерние общества	450	-	173 997		173 997
Инвестиции в зависимые общества	460	1 585	(1 200)		385

5. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ

Наименование показателя	Код стр.	Долгосрочные		Краткосрочные
		на начало отчетного года	на конец отчетного года	на начало отчетного года	на конец отчетного года
1	2	3	4	5	6
Паи и акции других организаций	510	6 473	179 264		10 577
Облигации и другие долговые обязательства	520			817	629
Предоставленные займы	530	6 000	6 000		30 000
Прочие	540			20 698	159 537
Справочно: По рыночной стоимости облигации и другие ценные бумаги	550

6. РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Наименование показателя	Код стр.	За отчет. год	За пред. год
1	2	3	4
Материальные затраты	610	3 729 028	3 477 176
Затраты на оплату труда	620	1 211 936	1 159 924
Отчисления на социальные нужды	630	388 841	380 504
Амортизация	640	823 459	228 729
Прочие затраты	650	1 311 366	1 173 493
Итого по элементам затрат	660	7 464 630	6 419 826
Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]): незавершенного производства	670	2 012	4 271
расходов будущих периодов	680	83 533	(1 580)
резервов предстоящих расходов	690

7. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ

Наименование показателя	Код стр.	Причитается по расчету	Израсходовано	Перечислено в фонды
1	2	3	4	5
Отчисления в государственные внебюджетные фонды:
в Фонд социального страхования	710	48 491	37 179	30 003
в Пенсионный фонд	720	302 779		394 246
в Фонд занятости	730			4 328
на медицинское страхование	740	38 790		65 960
Отчисление в негосударственные пенсионные фонды	750		x

Отчисление в негосударственные пенсионные фонды	750
Страховые взносы по договорам добровольного страхования пенсий	755
Среднесписочная численность работников	760	12 783
Денежные выплаты и поощрения, не связанные с производством продукции, выполнением работ, оказанием услуг	770	23 685
Доходы по акциям и вкладам в имущество организации	780

Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2002 год

ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

Юридический адрес Общества: 630007, Российская Федерация, Новосибирская область, город Новосибирск, улица Свердлова, дом 7. За отчетный период среднесписочная численность работающих в Обществе составляла 12 786 чел.

Основными видами деятельности ОАО "Новосибирскэнерго" (далее - Общество) являются:
-           производство, передача, распределение и реализация электрической и тепловой энергии в соответствии с заключенными договорами и режимами работы;
-           ведение работ, обеспечивающих нормальную эксплуатацию энергетического оборудования;
-           комплексное развитие энергосистемы, посредством строительства, реконструкции и технического перевооружения;
-           другие виды деятельности, не запрещенные законодательством Российской Федерации и направленные на увеличение рыночной стоимости активов общества и получение прибыли.

В совет директоров Общества входят следующие лица:

	*Фамилия, имя, отчество*	*Должность*
1.	*Епифанцев Андрей Владиславович*	*Директор ЗАО «Юридическая компания «Гравис»*
2.	*Журба Дмитрий Геннадьевич*	*Финансовый директор РАО "ЕЭС России"*
3.	*Корляков Юлий Георгиевич*	*Главный экономист ООО "Мастер-Капитал холдинг"*
4.	*Пархомук Ольга Викторовна*	*Советник по работе советов директоров Представительства Сибирьэнерго*
5.	*Пелипасов Александр Николаевич*	*Директор по топливо-обеспечению и материально-техническому снабжению ОАО "Новосибирскэнерго"*
6.	*Подчасова Татьяна Николаевна*	*Директор по сбыту энергии - директор «Энергосбыта» ОАО «Новосибирскэнерго»*
7.	*Рогожин Александр Николаевич*	*Генеральный директор ООО "Гестор РиК"*
8.	*Соловьянов Владимир Дмитриевич*	*Генеральный директор ОАО "Новосибирскэнерго"*
9.	*Торопкин Олег Анатольевич*	*И.о. генерального директора ЗАО "Новосибойлменеджмент"*

СТРУКТУРА ОБЩЕСТВА

В состав Общества входят Аппарат управления (Исполнительная дирекция) и 23 филиала: Новосибирская ТЭЦ-2, Новосибирская ТЭЦ-3, Новосибирская ТЭЦ-4, Новосибирская ТЭЦ-5, строящаяся Новосибирская ТЭЦ-6, Барабинская ТЭЦ, Новосибирская ГЭС, Тепловые сети, Городские электрические сети, Восточные электрические сети, Приобские электрические сети, Черепановские электрические сети, Чулымские электрические сети, Западные электрические сети, Татарские электрические сети, Карасукские электрические сети, Производственно-ремонтное предприятие (ПРП), Новосибирскэнергоспецремонт (НЭСР), Автотранспортное предприятие (АТП), Новосибирскэнергоснабкомплектоборудование (НЭСКО), Энергосбыт, Учебный комбинат. Региональное диспетчерское управление (РДУ). Все структурные подразделения Общества расположены на территории Новосибирской области.

Дочерние и зависимые общества

*Наименование обществ*	*Страна регистрации*	*Доля собственности, %*
*Наименование обществ*	*Страна регистрации*	*Доля в уставном капитале*	*Доля голосующих акций*
Дочерние общества:
*1. ЗАО "Частное охранное предприятие "Электра"*	*Россия*	*99,90*	*99,90*
*2. ООО "ПРИЗОТЕС-2"*	*Россия*	*60,00*	-
*3. ЗАО «Сибирьэнергоинвест»*	*Россия*	*100,00*	*100,00*
*4. ЗАО «Сибирская энергетическая лизинговая компания»*	*Россия*	*100,00*	*100,00*
*5. ЗАО «Сибирская энергия»*	*Россия*	*100,00*	*100,00*
*6. ЗАО «Строитель»*	*Россия*	*100,00*	*100,00*
*7. ЗАО «ПРП»*	*Россия*	*100,00*	*100,00*
*8. ЗАО «НЭСР»*	*Россия*	*100,00*	*100,00*
*9. ЗАО «НЭСКО»*	*Россия*	*100,00*	*100,00*
*Зависимые общества:*
*1. ООО "Технология"*	*Россия*	*49,00*	-
*2. ЗАО "СибКОТЭС"*	*Россия*	*29,96*	*29,96*
*3. Акционерная компания "Энергокомплекс"*	*Россия*	*26,60*	*26,60*

НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ

	*Права на объекты интеллектуальной (промышленной) собственности*	*Патенты, лицензии, торговые знаки обслуживания*	*Организационные расходы*	*Права собственности на квартиры, принадлежащие организации*	*Прочие*	*Итого*
*Первоначальная стоимость на 01.01.2002 г.*	-	-	-	-	-	-
*Накопленная амортизация на 01.01.2002 г.*	-	-	-	-	-	-
*Остаточная стоимость на 01.01.2002 г.*	-	-	-	-	-	-
*Остаточная стоимость на 01.01.2002 г.*	-	-	-	-	-	-
*Поступление*	-	-	-	-	-	-
*Выбытие*	-	-	-	-	-	-
*Амортизация*	-	-	-	-	-	-
*Остаточная стоимость на 31.12.2002 г.*	-	-	-	-	-	-
*Первоначальная стоимость на 31.12.2002 г.*	-	-	-	-	-	-
*Накопленная амортизация на 31.12.2002 г.*	-	-	-	-	-	-
*Остаточная стоимость на 31.12.2002 г.*	-	-	-	-	-	-

Стоимость нематериальных активов, имеющихся в распоряжении предприятия, в связи с методологическими изменениями отражения показателей в отчетности с 1 января 2002 года учитывается в оборотных активах по статье расходы будущих периодов. По состоянию на 31.12.2002 г. нематериальных активов, подлежащих отражению по данной статье баланса, предприятие не имеет.

ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА

	*Земельные участки и объекты природопользования*	*Здания, машины, оборудование (без объектов соц. сферы)*	*Другие основные средства*	*В т.ч. объекты социальной сферы*	*Итого*
*Первоначальная (восстановительная) стоимость на 01.01.2002 г.*	-	*39 536 501*	*171 504*	*175 035*	*39 708 005*
*Накопленная амортизация на 01.01.2002 г.*	-	*(27 527 983)*	*(79 957)*	*(14 647)*	*(27 607 940)*
*Остаточная стоимость на 01.01.2002 г.*	-	*12 008 518*	*91 547*	*160 388*	*12 100 065*
*Остаточная стоимость на 01.01.2002 г.*	-	*12 008 518*	*91 547*	*160 388*	*12 100 065*
*Переоценка первоначальной (восстановительной) стоимости*	-	-	-	-	-
*Переоценка накопленной амортизации*	-	-	-	-	-
*Поступление*	-	*443 094*	*63 132*	*1 678*	*506 226*
*Выбытие*	-	*(488 669)*	*(69 293)*	*(60 533)*	*(557 962)*
*Амортизация*	-	*(531 088)*	*(-2 961)*	*(-777)*	*(528 127)*
*Остаточная стоимость на 31.12.2002 г.*	-	*11 431 855*	*88 347*	*102 310*	*11 520 202*
*Первоначальная (восстановительная) стоимость на 31.12.2002 г.*	-	*39 490 926*	*165 343*	*116 180*	*39 656 269*
*Накопленная амортизация на 31.12.2002 г.*	-	*(28 059 071)*	*(76 996)*	*(13 870)*	*(28 136 067)*

В связи с произведенной переоценкой и переходом Общества на новый план счетов стоимость основных средств по состоянию на 01.01.2002г. увеличена на 8 551 573 тыс. рублей.

НЕЗАВЕРШЕННОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО
В состав незавершенного строительства входят объекты недвижимости, право собственности на которые не зарегистрировано в едином государственном реестре. Общее количество данных объектов 34 единицы, общей стоимостью 432 585 тыс. руб., в том числе земельных участков на сумму 161 983 тыс. руб. (656,621 га). Документы на регистрацию данных объектов находятся в стадии рассмотрения в регистрационной палате.

ДОЛГОСРОЧНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ

	*Инвестиции* *в дочерние общества*	*Инвестиции в зависимые общества*	*Инвестиции в другие организации*	Займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев	*Прочие финансовые вложения*	Итого
*Остаток на 01.01.2002 г.*	-	*1 585*	*4 888*	*6 000*	-	*12 473*
*Поступило*	*172 791*	-	-	-	-	*172 791*
*Капитализированный доход*	-	-	-	-	-	-
*Выбыло*	-	-	-	-	-	-
*Остаток на 31.12.2002 г.*	*173 997*	*385*	*4 882*	*6 000*	-	*185 264*

Изменения в структуре долгосрочных финансовых вложений за 2002 год связаны с их перегруппировкой в соответствии с п.1 статьи 105 ГК РФ. В соответствии с решениями Совета директоров были созданы дочерние (зависимые) общества. Сумма долгосрочных финансовых вложений по фактическим затратам в дочерние (зависимые) общества в 2002 году составила 172 791 тыс. руб.

Оценку имущества, переданного в качестве взноса в уставный капитал производила фирма ООО « Институт Оценки Собственности и финансовой деятельности» г.Томск

*№ п/п*	*Виды вложений*	*Наименование эмитента*	*Остаток на начало периода*		*Поступление*		*Остаток на конец периода*
*№ п/п*	*Виды вложений*	*Наименование эмитента*	*цена приобретения*	*номинал*	*цена приобретения*	*номинал*	*цена приобретения*	*номинал*
1	*акции*	*АКБ Сибрегионбанк г.Нов-к*	*27,80*	*27,80*			*27,80*	*27,80*
2	*акции*	*АКБ Электробанк г.Москва*	*6,30*	*6,30*			*6,30*	*6,30*
3	*акции*	*АКБ Агропромбанк Москва*	*18,00*	*18,0*			*18,00*	*18,0*
4	*акции*	*АКБ Сибэкобанк Нов-к*	*25,20*	*25,20*			*25,20*	*25,20*
5	*акции*	*САК Энергогарант*	*215,30*	*215,30*			*215,30*	*215,30*
6	*акции*	*ЗАО Сибирская товарная биржа*	*0,10*	*0,10*			*0,10*	*0,10*
7	*акции*	*ЗАО Сибирская фондовая биржа*	*1,50*	*1,50*			*1,50*	*1,50*
8	*акции*	*АООТ МЭТ ФБ*	*0,05*	*0,05*			*0,05*	*0,05*
9	*акции*	*АО Акватрон Москва*	*0,10*	*0,10*			*0,10*	*0,10*
10	*акции*	*ОАО Сибирьэнерго*	*1,40*	*1,40*			*1,40*	*1,40*
11	*акции*	*ЗАО ЧОП Электра*	*1 200,00*	*1 200,00*			*1 200,00*	*1 200,00*
12	*доля*	*АОЗТ Катран*	*0,06*	*0,06*			*0,06*	*0,06*
13	*акции*	*Акционерная компания Энергокомплекс*	*8,00*	*8,00*			*8,00*	*8,00*
14	*доля*	*ЗАО Новое топливо*	*0,50*	*0,50*			*0,50*	*0,50*
15	*акции*	*АКБ Алемар*	*4 479,90*	*519,90*			*4 479,90*	*519,90*
16	*заем*	*АКБ Алемар*	*6 000,00*	*6 000,00*			*6 000,00*	*6 000,00*
17	*доля*	*ООО Технология г. Барабинск*	*147,00*	*147,00*			*147,00*	*147,00*
18	*доля*	*НПФ Энергетические линии*	*100,00*	*100,00*			*100,00*	*100,00*
19	*акции*	*АОЗТ ВАКЭС*	*5,30*	*5,30*			*5,30*	*5,30*
20	*доля*	*ООО Призотес-2*	*6,00*	*6,00*			*6,00*	*6,00*
21	*акции*	*ЗАО СибКОТЭС*	*230,00*	*230,00*			*230,00*	*230,00*
24	*акции*	*ЗАО Сибирьзнергоинвест*			*3 700,00*	*3 700,00*	*3 700,00*	*3 700,00*
25	*акции*	*Сибирская энергетическая лизинговая компания*			*8 500,00*	*8 500,00*	*8 500,00*	*8 500,00*
26	*акции*	*ЗАО Сибирская энергия*			*500,00*	*500,00*	*500,00*	*500,00*
27	*акции*	*ЗАО Строитель*			*500,00*	*500,00*	*500,00*	*500,00*
28	*акции*	*ЗАО ПРП*			*92 048,00*	*100 000,00*	*92 048,00*	*100 000,00*
29	*акции*	*ЗАО НЭСР*			*63 863,00*	*82 000,00*	*63 863,00*	*82 000,00*
30	*акции*	*ЗАО НЭСКО*			*3 680,00*	*12 000,00*	*3 680,00*	*12 000,00*
		*Итого*	*12 472,51*	*8 512,51*	*172 791,00*	*207 200,00*	*185 263,51*	*215 712,51*

КРАТКОСРОЧНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ

	Займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев	Собственные акции, выкупленные у акционеров	Акции	Облигации	Прочие финансовые вложения	Итого
Остаток на 01.01.2002 г.	-	-	-	817	20 698	21 515
Поступило	82 000	-	10 577	-	4 264 044	4 356 621
Изменение резерва под обесценение Вложений в ценные бумаги	-	-	-	-	-	-
Выбыло	(52 000)	-	-	(188)	(4 125 205)	(4 177 393)
Остаток на 31.12.2002 г.	30 000	-	10 577	629	159 537	200 743

ЗАПАСЫ

	*01.01.2002*	*31.12.2002*
*Сырье, материалы и другие аналогичные ценности*	*874 342*	*478 189*
*Затраты в незавершенном производстве*	*5 937*	*7 949*
*Готовая продукция (товары для перепродажи)*	*6 390*	*5 794*
*Товары отгруженные*	-	-
*Расходы будущих периодов*	*9 868*	*93 401*
*Прочие запасы и затраты*	*7 085*	11
Итого	*903 622*	*585 344*

При отпуске производственных запасов в производство используется способ средней себестоимости.

ДОЛГОСРОЧНАЯ ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ

	*01.01.2002*	*31.12.2002*
*Покупатели и заказчики*	-	-
*Векселя к получению*	-	-
*Задолженность дочерних и зависимых обществ*	-	-
*Авансы выданные*	*41 016*	*35 000*
*Прочие дебиторы*	*2 861*	*1 778*
Итого	*43 877*	*36 778*

По статье «Прочие дебиторы» отражена задолженность по договорам купли-продажи квартир.

КРАТКОСРОЧНАЯ ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ

	*01.01.2002*	*31.12.2002*
*Покупатели и заказчики*	*1 176 848*	*940 682*
*Векселя к получению*	-	-
*Задолженность дочерних и зависимых обществ*	-	-
*Задолженность участников (учредителей) по вкладам в уставный капитал*	-	-
*Авансы выданные*	*23 047*	*69 614*
*Прочие дебиторы*	*798 796*	*809 408*
Итого	*1 998 691*	*1 819 704*

В составе прочей дебиторской задолженности отражены суммы переплат поставщикам ТМЦ, ремонтным организациям, поставщикам топлива.

Задолженность покупателей и заказчиков показана за вычетом резерва по сомнительным долгам, образованного в сумме 116 802 тыс. руб. Величина указанного резерва рассчитана в соответствии с правилами бухгалтерского учета и не включает возможные потери от неоплаты штрафов и пени, признанных должниками по долгам, в отношении которых был начислен резерв. Задолженность по штрафным санкциям в составе прочих дебиторов и размер возможных потерь не может быть достоверно определен.

ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА

	01.01.2002	31.12.2002
Касса	422	191
Расчетные счета	8 436	35 633
Валютные счета	-	-
Прочие денежные средства	97 948	323 297
Итого	106 806	359 121

По статье прочих денежных средств отражены остатки денежных средств на специальных счетах Общества, в том числе остаток на депозитных счетах 254 870 тыс. руб. и переводы в пути 327 тыс. руб.

ПРОЧИЕ ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Прочие оборотные активы включают в себя задолженность по целевым сборам и расходам жилищно-коммунального хозяйства.
УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ

	01.01.2002		31.12.2002
	Количество акций	Сумма	Количество акций	Сумма
Объявленный акционерный капитал, представленный акциями номинальной стоимостью 1 руб. за одну акцию	16 074 619	16 075	16 074 619	160 746
Невыпущенный акционерный капитал	-	-	-	-
Выпущенный и полностью оплаченный акционерный капитал	16 074 619	16 075	16 074 619	160 746

Согласно изменениям, внесенным в учредительные документы, объявленный акционерный капитал на 31.12.2002 года представлен акциями номинальной стоимостью 10 руб. за одну акцию.
Увеличение уставного капитала в сумме 144671т.р произошло за счет средств добавочного капитала от переоценки основных средств Общества 2001 г. По состоянию на 31 декабря 2002г. в собственности дочернего общества ЗАО «Сибэнергоинвест» находилось 2 691 356 обыкновенных акций Общества.

ДОБАВОЧНЫЙ КАПИТАЛ

	01.01.2002	31.12.2002
Переоценка основных средств	13 232 081	13 004 300
Прирост имущества в форме капитальных вложений	993 401	993 401
Итого	14 225 482	13 997 701

Уменьшение добавочного капитала связано с переносом сумм дооценки по выбывшим основным средствам в размере 83 110 тыс. руб. в непокрытый убыток прошлых лет и использованием средств от переоценки основных фондов на увеличение уставного капитала Общества (см.п.14).

В графе прирост имущества капитальных вложений показаны средства фонда накопления, использованные на финансирование, модернизацию, строительство и реконструкцию основных средств, и приобретение нового имущества, отражавшиеся в соответствии с правилами бухгалтерского учета, действовавшими до перехода на новый план счетов.

РЕЗЕРВНЫЙ КАПИТАЛ

	01.01.2002	31.12.2002
Резервы, образованные в соответствии с законодательством	-	-
Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	-	-
Итого	-	-

За 2002 год резервный капитал Обществом не создавался.

НЕРАСПРЕДЕЛЕННАЯ ПРИБЫЛЬ (НЕПОКРЫТЫЙ УБЫТОК)

	01.01.2002	31.12.2002
Нераспределенная прибыль прошлых лет, включая фонды	-	-
Непокрытый убыток прошлых лет	(370 078)	(336 816)
Нераспределенная прибыль отчетного года	-	50 121
Непокрытый убыток отчетного года	-	-
Использование прибыли отчетного года	-	-
Итого	(370 078)	(286 695)

Вступительное сальдо по непокрытому убытку прошлых лет на 01.01.2002 г. уменьшено на 72 462 тыс. руб. в связи с переходом Общества на новый план счетов и отнесением средств Фонда социальной сферы на данную балансовую статью. Дооценка по выбывшим основным средствам уменьшила непокрытый убыток прошлых лет по состоянию на 31.12.2002 года на 83 110 тыс. руб. Убытки прошлых лет увеличились на сумму 49 848 тыс. руб., что связано с выбытием объектов социальной сферы (жилья), как следствие переноса Фонда социальной сферы в непокрытый убыток прошлых лет.

ДОЛГОСРОЧНЫЕ ЗАЕМНЫЕ СРЕДСТВА

	01.01.2002	31.12.2002
Кредиты, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты	-	-
Займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты	-	-
Итого	-	-

За 2002 год долгосрочные заемные средства Обществом не привлекались.

ПРОЧИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

	01.01.2002	31.12.2002
Задолженность по аренде имущественного комплекса На условиях аренды предприятия	97 138	66 471
Итого	97 138	66 471

В январе 1998 года Общество заключило договор аренды имущественного комплекса Новосибирской ГЭС. В соответствии с данным договором Общество обязано ежемесячно равными долями уплачивать арендную плату. Часть арендной платы вносится путем перечисления на счет Арендодателя денежных средств или банковскими векселями. Оставшаяся часть арендной платы расходуется Обществом на финансирование капитального строительства (реконструкции, расширения и технического перевооружения) арендуемых основных средств, в соответствии с утверждаемой Арендодателем программой.

КРАТКОСРОЧНЫЕ ЗАЕМНЫЕ СРЕДСТВА

	01.01.2002	31.12.2002
Кредиты, подлежащие погашению в течение 12 месяцев После отчетной даты	383 108	220 000
Займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев После отчетной даты	-	-
Итого	383 108	220 000

В течение 2002 года Обществом были привлечены краткосрочные банковские кредиты в сумме 940 962 тыс.руб. и беспроцентный займ на сумму 453 775 тыс.руб. За тот же период погашено кредитов на сумму 1 101 962 тыс. руб. Полученный займ в размере 453 775 тыс.руб. по состоянию на 31.12.2003 года погашен. Сумма начисленных за период с 01.01.2002 г. по 31.12.2002 г. процентов по кредитам банков составила 73 624 тыс. руб., погашено процентов на сумму 75 732 тыс. руб. Просроченной задолженности по погашению основного долга по кредитам и уплате процентов Общество не имеет.

Обязательства по залогу - о беспечения, выданные по собственным обязательствам

*Наименование банка*	*Кредитный договор*	*Сумма обеспеченного залогом обязательства*	*Предмет залога*	*Сальдо на 01.01.2003 г.*
*Сибирский банк Сбербанка РФ* *г. Новосибирск*	*№67 от 16.05.2002 г.*	*150 000*	*оборудование*	*164 101*
*Сибирский банк Сбербанка РФ* *г. Новосибирск*	*№71 от 28.05.2002 г.*	*130 000*	*оборудование*	*142 501*
*Итого*				*306 602*

ДОЛГОСРОЧНАЯ КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ

	*01.01.2002*	*31.12.2002*
*Поставщики и подрядчики*	-	-
*Векселя к оплате*	-	-
*Задолженность перед дочерними и зависимыми обществами*	-	-
*Задолженность перед работниками организации*	-	-
*Задолженность перед государственными внебюджетными фондами*	*265 192*	*238 118*
*Задолженность перед бюджетом*	*768 307*	*746 278*
*Авансы полученные*	-	-
*Прочие кредиторы*	-	-
Итого	*1 033 499*	*984 396*

В состав долгосрочной кредиторской задолженности включены суммы реструктуризированной задолженности по платежам в бюджет и внебюджетные государственные фонды, а также налог на прибыль по переходному периоду.

КРАТКОСРОЧНАЯ КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ

	*01.01.2002*	*31.12.2002*
*Поставщики и подрядчики*	*1 211 807*	*1 165 031*
*Векселя к уплате*	*449 972*	*465 743*
*Задолженность перед дочерними и зависимыми обществами*	-	*93 733*
*Задолженность перед работниками организации*	*99 614*	*78 275*
*Задолженность перед государственными внебюджетными фондами*	*149 535*	*40 318*
*Задолженность перед бюджетом*	*374 910*	*519 281*
*Авансы полученные*	*140 154*	*100 690*
*Прочие кредиторы*	*352 774*	*23 3851*
Итого	*2 778 766*	*2 696 922*

В составе кредиторской задолженности не отражены суммы, предъявленные к платежу ЦДР РАО «ЕЭС России» за использование мощности последнего в размере в 157 383 тыс. руб., так как ОАО «Новосибирскэнерго» не имеет договора с ЦДР и не использует мощности, указанные в телетайпограммах.

РЕЗЕРВЫ ПРЕДСТОЯЩИХ РАСХОДОВ И ПЛАТЕЖЕЙ

*Остаток на 01.01.2002 г.*	-
*Начислено на конец отчетного периода*	*10 510*
*Неиспользованные восстановленные суммы*	-
*Использовано в течение отчетного периода*	*10 510*
*Остаток на 31.12.2002 г.*	-

Созданный резерв для проведения ремонтных работ в летний период был полностью использован в отчетном периоде и закрыт по состоянию на 31.12.2002 года.

ПРОЧИЕ КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА.

В состав прочих краткосрочных обязательств входит переплата жильцами платежей по целевым сборам и расходам жилищно-коммунальных хозяйств.

Общество выступило гарантом по кредиту, выданному в рублях банком АБ «Собинбанк» для ОАО « СТЭК» в сумме 40 000 тыс. руб. и банком АО «Алемар» для дочернего общества ЗАО « Строитель» в сумме 18 060 тыс. руб., а также выступило поручителем по кредиту, выданному банком АО « Алемар» для ОАО « Альбумин» в сумме
17 500 тыс. руб. и банком НФ Москвы, в сумме 8 000 тыс. руб.

ВЫРУЧКА ОТ ПРОДАЖ

	*2001*	*2002*
*Выручка от продажи электроэнергии*	*4 415 801*	*5 646 637*
*Выручка от продажи теплоэнергии*	*2 183 323*	*2 481 698*
*Прочие доходы, всего*	*210 465*	*219 635*
*в том числе:*
*Промышленного характера*	*186 294*	*193 275*
*Непромышленного характера*	*24 171*	*26 360*
Итого	*6 809 589*	*8 347 970*

СЕБЕСТОИМОСТЬ ПРОДАННЫХ ТОВАРОВ, ПРОДУКЦИИ, РАБОТ, УСЛУГ

	*2001*	*2002*
*Расходы по заработной плате*	*1 061 357*	*1 124 751*
*Отчисления на социальные нужды*	*347 445*	*359 677*
*Амортизация*	*224 086*	*817 265*
*Арендная плата*	*42 419*	*43 766*
*Транспортные расходы*	*99 339*	*89 644*
*Топливо, материалы и энергия со стороны*	*3 061 133*	*2 946 993*
*Услуги*	*150 155*	*277 562*
*Налог на пользователей автомобильных дорог*	*66 723*	*79 992*
*Прочие*	*1 367 169*	*1 724 980*
Итого	*6 419 826*	*7 464 630*

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг включает:

	*2001*	*2002*
*Себестоимость продажи электроэнергии*	*4 158 500*	*5 127 279*
*Себестоимость продажи теплоэнергии*	*2 139 346*	*2 241 550*
*Себестоимость продажи прочей продукции, всего*	*121 980*	*95 801*
*в том числе:*
*Промышленного характера*	*65 325*	*50 469*
*Непромышленного характера*	*56 655*	*45 332*
Итого	*6 419 826*	*7 464 630*

ПРОЦЕНТЫ К ПОЛУЧЕНИЮ.

*Наименование организации*	*Дивиденды, проценты по акциям, облигациям, депозитам*	Суммы, причитающиеся от кредитных организаций за пользование средствами, находящимися на счетах организации	*Всего*
*ОАО Банк Алемар*	71	65	*136*
*Организации*	*244*	6	*250*
*Банки*	*6 246*	*1 190*	*7 436*
*Итого*	*6 561*	*1 261*	*7 822*

ПРОЦЕНТЫ К УПЛАТЕ.

Суммы подлежащие в соответствии с договорами к уплате дивидендов (%) по акциям (облигациям, депозитам) и кредитным (ссудным) договорам.

*Наименование организации*	*Сумма*		*Всего*
*Наименование организации*	*для производственных целей*	*для непроизводственных целей*	*Всего*
*Банки*	*73 622*	2	*73 624*
*Бюджет (проценты по реструктуризации налогов)*	-	*12 437*	*12 437*
*ЗАО «РАТМ-Энерго»*	*96 128*	*1 478*	*97 606*
*Итого*	*169 750*	*13 917*	*183 667*

ПРОЧИЕ ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ

	*2001*	*2002*
*Поступление от продажи основных средств, квартир*	*21 043*	*37 558*
*Поступления, связанные с предоставлением за плату во временное владение и пользование активов предприятия*	*14 127*	*18 736*
*Поступление от продажи ценных бумаг*	*1 987 712*	*4 133 563*
*Поступление от продажи ТМЦ и прочих активов*	*85 715*	*84 114*
*Доходы от реализации прав требования, как реализации финансовых услуг*	-	*73 777*
*Поступления, связанные с участием в уставных капиталах других организаций*	-	-
*Прочие операционные доходы*	-	-
Итого	*2 108 597*	*4 347 748*

ПРОЧИЕ ОПЕРАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ

	*2001*	*2002*
*Расходы, связанные с продажей, выбытием и прочим списанием основных средств, квартир*	*15 752*	*19 904*
*Расходы по продаже ценных бумаг*	*1 988 445*	*4 125 205*
*Расходы, связанные с предоставлением за плату во временное владение и пользование активов организации*	*6 903*	*5 042*
*Расходы по продаже ТМЦ и прочих активов*	*76 262*	*77 252*
*Расходы от реализации прав требования, как реализации финансовых услуг*	-	*73 912*
*Налоги*	*61 120*	*125 983*
*Дополнительные платежи в бюджет*	*829*	*1 694*
*Услуги банков для целей производства*	*25 006*	*40 843*
*Резерв по сомнительным долгам*	-	*116 802*
Итого	*2 174 317*	*4 586 637*

ВНЕРЕАЛИЗАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ

	*2001*	*2002*
*Прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году*	*11 003*	*11 473*
*Штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договора*	*44 325*	*14 798*
*Суммы кредиторской и депонентской задолженности, по которым истек срок исковой давности*	*6 077*	*27 061*
*Излишки выявленные инвентаризацией*	*30 537*	*12 713*
*Доходы от оприходования ТМЦ, безвозмездно полученные ТМЦ*	*6 796*	*12 297*
*Активы, полученные безвозмездно, в том числе по договору дарения*	*1 138*	*1 789*
*Доходы от выбытия основных средств по причине морального (или) физического износа*	*9 735*	*4 771*
*Прочие внереализационные доходы*	*11 725*	*74 290*
Итого	*121 336*	*159 192*

В составе прочих внереализационных доходах отражена сумма, полученная из федерального и городского бюджетов, в виде субсидий для возмещения части затрат по уплаченным процентам по кредитам, привлеченным для целей сезонной заготовки топлива в размере 69 864 тыс. руб.

ВНЕРЕАЛИЗАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ

	*2001*	*2002*
*Убытки прошлых лет, признанные в отчетном году*	*373 497*	*20 379*
*Штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договора*	*6 736*	*74 717*
Суммы дебиторской задолженности, по которой истек срок исковой давности, других долгов, нереальных для взыскания	*95 175*	*42 980*
*Убытки от безвозмездной передачи ТМЦ, уценка ТМЦ*	*3 326*	*10 486*
*Убытки от безвозмездной передачи основных средств*	*1 364*	*49 914*
*Убытки от списания основных средств по причине морального (или) физического износа, дарения*	*4 208*	*2 471*
*Расходы на социальное потребление*	*104 595*	*32 268*
*Прочие внереализационные расходы*	*65 651*	*70 693*
Итого	*654 552*	*303 908*

НАЛОГИ

	*2001*	*2002*
*Налог на прибыль по налоговым расчетам*	*35 307*	*180 910*
Налог на прибыль, исчисленный при определении выручки от продажи продукции (выполнения работ, оказания услуг) в соответствии с принятой учетной политикой	*35 307*	*180 910*
Отклонения	-	-

В составе задолженности бюджету по налогам не отражены числящиеся в учете налоговых органов пени по налогу на пользователей автодорог в сумме 108 716 тыс. руб., начисление которых было признано неправомерным в соответствии с Постановлением кассационной инстанции от 12.09.2001 г., а также пени, в сумме 38 901 тыс. руб., которые были начислены по той же базе уже после вынесения судебного решения. Вероятность взыскания данных пеней оценивается руководством как малая.

Отложенные налоги

Для целей налогообложения, кроме налога на прибыль, Общество признает выручку от продажи по мере оплаты продукции (услуг). В связи с этим за отчетный год отдельные налоговые обязательства Общества характеризуются следующими данными:

	*По способу признания выручки в бухгалтерском учете*	*По способу признания выручки для налогообложения*
*Налог на добавленную стоимость*	*842 143*	*1 040 596*
*Налог на пользователей автодорог*	*41 462*	*47 915*

По состоянию на конец отчетного года в бухгалтерском балансе в составе прочей кредиторской задолженности отражен отложенный НДС по неоплаченной выручке от продажи в сумме 198 453 тыс. руб.

Налог на прибыль по базе переходного периода

В соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации, Общество с 1 января 2002 г. для целей налогообложения прибыли перешло с определения выручки от реализации по методу оплаты на определение доходов и расходов по методу начисления. В связи с этим в отчетном году у Общества возникли обязательства по налогу на прибыль по базе переходного периода в общей сумме 68 601 тыс. руб., которые полностью были отнесены в части налога причитающего к оплате в 2002 году в сумме 4 029 тыс. руб. на расходы из прибыли отчетного года. Данная сумма полностью оплачена в 2002 году. Сумма налога на прибыль в размере 64 572 тыс. руб. отражена в прочей дебиторской задолженности. В бухгалтерском балансе суммы неисполненных на конец отчетного года обязательств по налогу на прибыль в сумме 64 572 тыс.руб. по базе переходного периода отражены в составе прочих долгосрочных обязательств.

По данным налогового учета налогооблагаемая прибыль за 2002 год составила 751 327 тыс. руб. Налог на прибыль за 2002 год составил 180 319 тыс. руб.

ЧРЕЗВЫЧАЙНЫЕ ДОХОДЫ

Сумма чрезвычайных доходов Общества за 2002 год составила 4 505 тыс. руб. Получено страховое возмещение за причиненный ущерб согласно с договором страхования имущества.

ЧРЕЗВЫЧАЙНЫЕ РАСХОДЫ

Не имеют места

ОПЕРАЦИИ С АФФИЛИРОВАННЫМИ ЛИЦАМИ

Организации

*Наименование*	*Объем продаж, услуг, оказанных ОАО «Новосибирскэнерго»*	*Объем продаж, услуг ОАО «Новосибирскэнерго» в адрес предприятий*	*Дебиторская задолженность на 31.12.2002 г.*	*Кредиторская задолженность на 31.12.2002 г.*
*ЗАО ЧОП "Электра"*	*74 941*	*1 847*		*6 542*
*ЗАО "СибКОТЭС"*				15
*АОЗТ АК "Энерго-Комплекс"*
*ЗАО "ПРП"*	*135 107*	*33 061*		*37 992*
*ЗАО "НЭСКО"*	*6 937*	*3 472*		*580*
*ЗАО "НЭСР"*	*60 445*	*57 749*	*18 801*
*ЗАО "Строитель"*	*4 644*			*4 644*
*ЗАО «Сибирьэнергоинвест»*		66	66
*ЗАО «Юридическая компания «Гравис»*	*4 955*			15
*ОАО «Альбумин»*	*511*			*124*
*Итого*	*287 540*	*96 195*	*18 867*	*49 912*

Банки

*Наименование*	*Приобретено векселей*	*Привлечено кредитов*	*Погашено кредитов*	*Начислено процентов*	*Уплачено процентов*
*АО Банк "Алемар"*	*2 305 833*	*17 438*	*17 438*	45	45
*Итого*	*2 305 833*	*17 438*	*17 438*	45	45

В Банке АО «Алемар» Обществом открыты расчетные счета.

Все вышеперечисленные операции проводились по нормальным рыночным условиям.

Организации, на которые Общество оказывает значительное влияние

*Наименование*	*Характер взаимоотношений*
*ООО "Технология"*	*Зависимое общество (доля в уставном капитале 49%)*
*ЗАО "СибКОТЭС"*	*Зависимое общество (доля голосующих акций 29,96%)*
*Акционерная компания "Энергокомплекс"*	*Зависимое общество (доля в уставном капитале 26,6%)*

Организации, контролирующие Общество

-           ЗАО «Сибирьэнергоинвест»
-           ОАО «Независимая энергетическая компания»
-           РАО «ЕЭС России»

НЕДЕНЕЖНЫЕ ОПЕРАЦИИ

За 2002 год Общество осуществило продажу продукции основного вида деятельности, основных средств и МПЗ с привлечением ценных бумаг, в том числе банковских векселей, в размере 612 343 тыс. руб., а также путем проведения зачетов встречных однородных требований в сумме 589 623 тыс. руб.

Общество провело расчеты по возникшим перед кредиторами обязательствам зачетами встречных однородных требований на общую сумму 507 244 тыс. руб., а также провело расчеты с привлечением банковских векселей в размере 1 060 014 тыс. руб. Кроме того, в обеспечение погашения обязательств перед контрагентами Общество выпустило за 2002 год собственные векселя на сумму_453 755 тыс.руб.

С октября по декабрь 2002 года Общество осуществило оплату уставных капиталов дочерних обществ не денежными средствами в размере 159 591 тыс.руб.

ПРЕКРАЩЕННЫЕ ОПЕРАЦИИ

Советом директоров Общества в течении 2002 года было принято решение о прекращении деятельности следующих филиалов Общества :
-           ПРП
-           НЭСР
-           НЭСКО
По состоянию на 31 декабря 2002 года деятельность данных филиалов полностью прекращена и ранее выполняемые ими работы переданы образованным дочерним обществам.
Советом директоров Общества 11 декабря 2002 года пронято решение о прекращении участия ОАО « Новосибирскэнерго» в следующих обществах:
-           АКБ « Сибрегионбанк»
-           АКБ « Агропромбанк»
-           АКБ « Сибэкобанк»
-           АКБ « Электробанк»
-           ООО « Технология Барабинск»
-           ЗАО « ВАКЭС»
-           НПФ «Энергетические линии»
Данные долгосрочные финансовые вложения должны быть ликвидированы в течении первого полугодия 2003 года.

ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОМОЩЬ

В соответствии с Постановлением Правительства РФ № 481 от 23.06.2001 г. (в редакции Постановления Правительства РФ № 268 от 22.04.2002 г.) Обществом получены субсидии из Федерального бюджета в размере 48 052 тыс. руб. для возмещения части затрат по уплаченным процентам по кредитам, привлеченным для целей сезонной заготовки топлива.

*№ п/п*	*Содержание*	*Остаток на 01.01.02*	*Поступление*	*Использование*	*Остаток на 01.01.03*
	*сч. 86 «Целевое финансирование»*	*121 550*	*101 505*	*101 786*	*121 269*
1	*Целевое финансирование из государственного бюджета*	5	*69 900*	*69 905*	0
*1.1*	*На финансирование капитальных вложений*				0
*1.2*	*Компенсация чернобыльцам*	5	36	41	0
*1.3*	*Компенсация на детей*				0
*1.4*	*Поступления из федерального бюджета* *для возмещения процентов по кредитам*		*48 052*	*48 052*	0
*1.5*	*Поступления из городского бюджета для* *возмещения процентов по кредитам*		*21 812*	*21 812*	0
*1.6*	*Прочее поступления из бюджета*				0
2	*Внебюджетное целевое финансирование*	*121 545*	*31 605*	*31 881*	*121 269*
*2.1*	*Фонд НИОКР ОАО "Новосибирскэнерго"*	*10 684*		*10 684*	0
*2.2*	*Фонд НИОКР ЕЭЭК*				0
*2.3*	*Поступления в порядке долевого участия в развитии энергосистемы*	*86 481*	*-800*	50	*85 631*
*2.4*	*Поступления в порядке долевого участия в строительстве жилья*	*22 621*	*22 110*	*19 446*	*25 285*
*2.5*	*Средства РАО на финасирование об-я.требующего монтажа, по инжениринговым услугам*	*1 700*		*1 700*	0
*2.6*	*Прочее*	59	*10 295*	1	*10 353*
	*сч . 98 «Доходы будущих периодов»*	*2 875*	*13 947*	*14 090*	*2 732*
3	*Доходы, полученные в счет будущих периодов*				0
4	*Безвозмездные поступления и использованные целевые средства*	*2 875*	*13 947*	*14 090*	*2 732*
5	*Предстоящие поступления* *Задолженности по недостачам выявленным* *за прошлые годы*				0
6	*Разница между суммой, подлежащей* *взысканию с виновных лиц, и балансовой* *стоимостью по недостачам ценностей*				0
*Итого*		*124 425*	*115 452*	*115 876*	*124 001*

За период с июня по декабрь 2002 года от Мэрии г. Новосибирска получены средства в сумме 21 812 тыс. руб. в счет компенсации Обществу процентов по кредитам Сибирского Банка СБ РФ (кредитные договора № 67 от 16.05.2002 г. и № 71 от 28.05.2002 г.).

ПРИБЫЛЬ НА АКЦИЮ

	*2001*	*2002*
*Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) отчетного года), тыс.руб.*	*-380 143*	*50 121*
*Дивиденды по привилегированным акциям, тыс.руб.*	-	*5012,1*
*Количество привилегированных акций*	*2 550 218*	*2 550 218*
*Сумма дивидендов на одну привилегированную акцию, руб.*	-	*1,965*
*Дивиденды по обыкновенным акциям, руб.*	-	-
*Количество обыкновенных акций*	*13 524 401*	*13 524 401*
*Сумма дивидендов на одну обыкновенную акцию, руб.*	-	-

В течение отчетного года Обществом не размещались обыкновенные акции без оплаты либо по цене ниже рыночной стоимости, поэтому значение средневзвешенного количества обыкновенных акций, находящихся в обращении, не подлежит корректировке.

Общество не имеет конвертируемых ценных бумаг или договоров купли - продажи обыкновенных акций по цене ниже их рыночной стоимости, в связи с этим показатель разводненной прибыли на акцию не рассчитывается.

По состоянию на 31.12.2002 года Собранием акционеров не утверждена финансовая (бухгалтерская) отчетность за 2001 год

ЦЕННОСТИ, УЧИТЫВАЕМЫЕ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ

	*01.01.2002*	*31.12.2002*
*Арендованные основные средства*	*1 095 395*	*1 102 360*
*ТМЦ, принятые на ответственное хранение*	*12 187*	*4 609*
*Товары, принятые на комиссию*	-	-
*Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов*	*92 738*	*135 718*
*Обеспечения обязательств и платежей полученные*	-	-
*Обеспечения обязательств и платежей выданные*	*1 247 712*	*404 640*
*Износ жилищного фонда*	*12 642*	*1 808*
*Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов*	-	-
*Малоценные основные средства*	*9 614*	*33 401*

ИНФОРМАЦИЯ ПО СЕГМЕНТАМ

Сегменты Первичная информация - операционные сегменты

Деятельность общества описана в п.1 . Ее характер не позволяет достоверно разделить расходы, активы и обязательства между отдельными операционными сегментами. Информация по доходам от различных видов деятельности описана в п. 25.

Вторичная информация - географические сегменты

Не раскрывается. Вся деятельность общества ограничивается Новосибирской областью.

УСЛОВНЫЕ ФАКТЫ ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Условия хозяйственной деятельности

Хотя за прошедшие несколько лет экономическая ситуация в России улучшилась, экономике по-прежнему присущи некоторые черты развивающегося рынка. Перспективы экономической стабильности во многом зависят от эффективности экономических мер, предпринимаемых Правительством, а также развития правовой и политической систем.

Судебные разбирательства

1.         Дело по иску ОАО «Линевский комбинат строительных материалов» к ОАО «Новосибирскэнерго» о взыскании штрафа в размере 144 184 тыс. руб. Судом первой инстанции в удовлетворении исковых требований отказано. Апелляционная инстанция изменила решение суда первой инстанции, удовлетворив иск в части и взыскав в пользу истца 5 000 тыс. руб. Истцом и ответчиком поданы кассационные жалобы. 5 марта 2003 года кассационной инстанцией решение суда первой инстанции и постановление апелляционной инстанции отменены, дело направлено на новое рассмотрение.

2.         Дело по иску ОАО Искитимцемент» к ОАО «Новосибирскэнерго» о взыскании убытков в размере 47 477 тыс. руб. Дело рассматривается в суде первой инстанции, очередное предварительное заседание назначено к рассмотрению на 12.03.2003 г.

3.         ОАО «Новосибсиркэнерго» привлечено в качестве третьего лица по делу, связанному с иском РАО «ЕЭС России» к ОАО «Акционерный банк «Содействие общественным инициативам», Главному управлению Министерства юстиции РФ по г. Москве и ООО «Фирма А.В.» о признании недействительной сделки купли-продажи (уступки) права требования РАО «ЕЭС России» к ОАО «Новосибирскэнерго», совершенной на открытых аукционных торгах в пользу ОАО»Акционерный банк «Содействие общественным инициативам». В случае признания сделки недействительной кредиторская задолженность ОАО «Новосибсиркэнерго» перед РАО «ЕЭС России» увеличится на сумму 358 322 тыс. руб. Дела рассматривается Арбитражным судом г. Москвы, находится на стадии предварительных судебных заседаний.

Кроме того, к Обществу предъявлен ряд других исков, в данный момент находящихся на стадии рассмотрения, которые возникли в связи с основной деятельностью.

По мнению руководства, существующие в настоящее время претензии или иски к Обществу не могут оказать существенное негативное влияние на деятельность или финансовое положение Общества.

Социальные обязательства

Общество участвует в обязательных и добровольных местных социальных программах. Объектами местной инфраструктуры и результатами социальных программ могут, как правило, пользоваться все местные жители, а не только работники Общества. Общество решает вопрос передачи части объектов социальной сферы и связанных с социальной сферой программ местной администрации; однако в обозримом будущем Общество будет продолжать финансирование этих социальных программ.

Налоги

Налоговое законодательство Российской Федерации является предметом различных интерпретаций и постоянных изменений. В связи с этим, трактовка налогового законодательства в отношении хозяйственной деятельности Общества со стороны налоговых органов может не совпадать с трактовкой со стороны руководства Общества. Следствием этого является то, что налоговые органы могут усмотреть нарушения налогового законодательства при осуществлении тех или иных операций Обществом. Кроме того, представленные налоговые расчеты остаются открытыми для проверок со стороны налоговых органов в течение трех лет. В настоящее время не представляется возможным определить точную сумму возможных налоговых обязательств.

Поручительства

Общество выступило поручителем по нижеследующим кредитам, предоставленным третьим лицам:

*Наименование банка*	*Кредитный договор*	*Сумма обеспеченного залогом обязательства*	*Предмет залога*	*Сальдо на 01.01.2003 г.*
*Обеспечения, выданные по обязательствам сторонних организаций*
*Филиал "Западно-Сибирский" АБ "Собинбанк" г.Новосибирск*	*№4133ЮЛ-Р/03/02 от 29.04.2002 г. С ОАО "СТЭК"*	*30 000*	*векселя НСЭ*	*40 000*
*ОАО Банк "Алемар" г. Новосибирск*	*№452/863 от 17.12.2002 г. С ЗАО "Строитель"*	*16 000*	*уголь*	*18 060*
Итого				*58 060*
*Поручительства без залога*
*АО Банк "Алемар" г.Новосибирск*	*№455/4080 от 21.03.2002 г.с Рожковой Н.С.*	*1 900*	*поручительство*	*1 900*
*АО Банк "Алемар" г.Новосибирск*	*№455/4110 от 09.10.2002 г.с Стромиловой Л.И.*	50	*поручительство*	50
*АО Банк "Алемар" г.Новосибирск*	*с Ривиным Г.С.*	*1 000*	*поручительство*	*1 000*
*АО Банк "Алемар" г.Новосибирск*	*с Богомазовым В.М.*	*3 000*	*поручительство*	*3 000*
*АО Банк "Алемар" г.Новосибирск*	*с Мельниковым О.В.*	*1 800*	*поручительство*	*1 800*
*АО Банк "Алемар" г.Новосибирск*	*с Клочковым В.И.*	35	*поручительство*	35
*АО Банк "Алемар" г.Новосибирск*	*с Колодниковыи И.В.*	*2 020*	*поручительство*	*2 020*
*АО Банк "Алемар" г.Новосибирск*	*с Вершининым Д.В.*	*852*	*поручительство*	*852*
*АО Банк "Алемар" г.Новосибирск*	*с Макаровым С.И.*	*3 821*	*поручительство*	*3 821*
*АО Банк "Алемар" г.Новосибирск*	*№452/838 от 30.10.2002г. С ОАО "Альбумин"*	*17 500*	*поручительство*	*17 500*
*НФ Банка Москвы г.Новосибирск*	*№560/2002 от 11.11.2002 с ОАО "Альбумин"*	*8 000*	*поручительство*	*8 000*

Эти кредиты выражены в российских рублях.

Резервы под условные обязательства

2002 году Общество не создавало резервов под условные обязательства:

СОБЫТИЯ ПОСЛЕ ОТЧЕТНОЙ ДАТЫ

Признание задолженности

В балансе Общества отражена неурегулированная кредиторская задолженность с поставщиком газа «Компания Энегокомплект» в сумме 26 949 тыс. руб.. Данная задолженность признана Обществом в 2003 году на основании мирового соглашения от 29.01.2003 года.

Дивиденды

В марте 2003 года на Совет директоров вынесено предложение о выплате дивидендов за 2002 год в размере 1руб. 96 коп. на одну привилегированную акцию.

Генеральный директор Соловьянов В.Д.
Главный бухгалтер Роженкова О.Г.

Заключение аудиторской фирмы (аудитора) о бухгалтерской отчетности за 2002 год

АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
по финансовой (бухгалтерской) отчетности открытого акционерного общества
энергетики и электрификации "Новосибирскэнерго"
Акционерам открытого акционерного общества энергетики и электрификации "Новосибирскэнерго":
Аудитор
Закрытое акционерное общество "ПрайсвотерхаусКуперс Аудит" (ЗАО "ПвК Аудит")
Свидетельство о государственной регистрации акционерного общества № 008.890 выдано Московской регистрационной палатой 28 февраля 1992 г.
Лицензия на осуществление аудита №Е000376 выдана Министерством финансов Российской Федерации 20 мая 2002 г. Лицензия действительна по 20 мая 2007 г.
Аудируемое лицо
Открытое акционерное общество энергетики и электрификации "Новосибирскэнерго"
Россия, 630007, Новосибирск, Свердлова, дом 7
Свидетельство о государственной регистрации, серии ГР № 247, номер 9053, выданное Мэрией Новосибирска 23 февраля 1993 г.
Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц серии 54 №001573244 от 05 декабря 2002 г.
Лицензия Б826253, регистрационный номер № 432 от 17 сентября 1997 г. на производство, передачу и распределение тепловой и электрической энергии;
Лицензия Б826254, регистрационный номер № 433 от 17 сентября 1997 г. на монтаж, наладку и ремонт энергообъектов теплоэнергетического, электроэнергетического оборудования и энергоустановок потребителей.

1 Мы провели аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности Открытого акционерного общества "Новосибирскэнерго" (в дальнейшем -Общество) за период с 1 января по 31 декабря 2002 г. Финансовая (бухгалтерская) отчетность Общества состоит из Бухгалтерского баланса, Отчета о прибылях и убытках, Отчета об изменениях капитала, Отчета о движении денежных средств, Приложения к бухгалтерскому балансу, Пояснительной записки (далее все отчеты вместе именуются "финансовая (бухгалтерская) отчетность"). Финансовая (бухгалтерская) отчетность подготовлена руководством Общества исходя из Федерального закона "О бухгалтерском учете" и Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29 июля 1998г. №34н. Отчетность, подготавливаемая исходя из указанных Закона и Положения, существенно отличается от отчетности, составляемой в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.
2 Ответственность за подготовку и представление финансовой (бухгалтерской) отчетности несет руководство Общества. Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной финансовой (бухгалтерской) отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.
3 Мы провели аудит в соответствии с Федеральным законом "Об аудиторской деятельности". Федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности. Международными стандартами аудита, а также нашими внутренними стандартами.

Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что финансовая (бухгалтерская) отчетность не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих значение и раскрытие в финансовой (бухгалтерской) отчетности информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку принципов и методов бухгалтерского учета, правил подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности, определение главных оценочных значений, полученных руководством Общества, а также оценку общего представления финансовой (бухгалтерской) отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.
4 По нашему мнению, прилагаемая к настоящему Аудиторскому заключению финансовая (бухгалтерская) отчетность Общества отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение Общества на 31 декабря 2002 года и результаты его финансово-хозяйственной деятельности за период с 1 января по 31 декабря 2002 года исходя из Федерального закона "О бухгалтерском учете" и Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации от 29 июля 1998 года №34н.
5 Не изменяя мнения о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности мы обращаем внимание на то, что финансовая (бухгалтерская) отчетность общества за период с 01 января по 31 декабря 2001 г. не была утверждена Собранием акционеров.

Директор акционерного общества Д. Грей
Аудитор В.Я.Соколов
Квалификационный аттестат № 006633 в области общего аудита сроком действия до 27.02.2004 г.
15 марта 2003 года

12 апреля 2003 г.

Бухгалтерская отчетность за 2002 год

УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА

Операционные доходы (стр.090)

Операционные расходы (стр.100)

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ

ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА

СПРАВКИ

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ

1. ДВИЖЕНИЕ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ

2. ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ

СПРАВКИ К РАЗДЕЛУ 2

3) Перечень организаций-дебиторов, имеющих наибольшую задолженность

4) Перечень организаций-кредиторов, имеющих наибольшую задолженность

3. АМОРТИЗИРУЕМОЕ ИМУЩЕСТВО

СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3

5. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ

6. РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

7. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ

Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2002 год

ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА

Займы, предоставленные организациям

на срок более 12 месяцев

Итого

Займы, предоставленные организациям

на срок менее 12 месяцев

Акции

Облигации

Итого

Итого

Итого

Итого

Расчетные счета

Итого

Сумма

Сумма

Итого

Итого

Итого

Итого

Итого

Итого

Итого

Итого

Использовано в течение отчетного периода

Итого

Итого

Итого

Итого

Итого

Итого

Убытки прошлых лет, признанные в отчетном году

Итого

Отклонения

Отложенные налоги

Налог на прибыль по базе переходного периода

ООО "Технология"

Социальные обязательства

Итого

Признание задолженности

СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ